Uncategorized

El riesgo financiero se entiende como la posibilidad de tener un resultado negativo e inesperado a causa de movimientos del mercado. 

Los riesgos por lo general, pueden ser provocados por una mala gestión o administración de los flujos de caja o riesgos relacionados con ingresos por debajo de lo esperado. 

Algunas de las causas son: 

• Administración inadecuada
• Endeudamiento elevado 
• Variaciones de cambio en las tasas de interés
• Operaciones de mercado con alto grado de inseguridad
• Falta de información en la toma de decisiones 

Por otro lado, hay 4 tipos de riesgo financiero:

1. Riesgo de mercado: El riesgo de mercado puede surgir a partir de las incertidumbres económicas, lo cual puede afectar el rendimiento de las empresas, además la variación en los precios de los activos, los pasivos y los derivados forman parte de esas fuentes de riesgo. Por ejemplo, las innovaciones y los cambios en el mercado comercial, las empresas que se han adaptado de forma exitosa al mercado digital para vender sus productos han experimentado incremento  de ingresos, mientras que aquellas que se han resistido a la transformación han perdido competitividad. 
2. Riesgo crediticio: La importancia del riesgo de crédito tiene una importancia trascendental, este se refiere a la posibilidad de que un acreedor no reciba el pago de un préstamo o que lo reciba con atraso. 

El riesgo de crédito es una forma de determinar la capacidad que tiene un deudor de cumplir con sus obligaciones de pago, en este caso existen dos clases: el riesgo minorista y el mayorista.

1. Riesgo de liquidez: Toda organización se debe asegurar de que cuenta con el flujo de caja suficiente para saldar sus pendientes, el riesgo de liquidez consiste en eso, en la posibilidad de que una empresa no cumpla con sus obligaciones y compromisos. 
2. Riesgo operacional: Este riesgo sucede por falta de control interno dentro de la empresa, fallas tecnológicas, mala administración, errores humanos o falta de capacitación de personal. 

Fuente: https://www.piranirisk.com/es/blog/4-tipos-de-riesgos-financieros

El riesgo financiero es la probabilidad de que suceda un evento adverso que lleva a ciertas consecuencias, efectos negativos para un negocio, empresa u organización, debe entenderse como la posibilidad de que los resultados financieros sean mayores o menores de los esperados. 

Primero. Indaga el tipo de riesgo financiero en tu empresa y cómo puede disminuirse, para iniciar el camino en operaciones financieras que pueden generar grandes ganancias, pero también muchas pérdidas. 

Segundo. Minimiza el riesgo financiero, evaluando la rentabilidad de la herramienta o empresa en la que se pretende invertir ya que a mayor información es menor el riesgo de tomas decisiones sobre impulsos y diversifica el riesgo a través de inversiones que equilibren las operaciones. 

Tercero. Haz uso de productos derivados y futuros, que ayuden a fijar precios de compraventa de activos financieros y puedan protegerlos de fenómenos variados causados por la inflación o flotabilidad. 

Fuente: https://www.master-finanzas-cuantitativas.com/como-gestionar-riesgo-financiero/

Qué es la economía solidaria 

Es importante conocer antes que todo que este modelo económico se basa en la solidaridad y el trabajo mutuo, pues es la base de una mejor sociedad que piensa y actúa de manera colaborativa para obtener resultados comunes que aporten a todos los que hacen parte de esta. 

La economía solidaria busca reconocer el trabajo de todos y buscar formas de brindar mejores oportunidades a aquellas personas que no pueden acceder a ellas de manera tan fácil. 

Es vista también como un modelo de desarrollo social y para entenderla mejor se deben conocer algunos conceptos.

Conceptos básicos para entender la economía solidaria:

Actividad Financiera: 

“Captación de depósitos, a la vista o a término de asociados o de terceros para colocarlos nuevamente a través de préstamos, descuentos, anticipos u otras operaciones activas de crédito y, en general, el aprovechamiento o inversión de los recursos captados de los asociados o de terceros”. Artículo 39 – Ley 454 de 1998.

Acuerdo cooperativo: 

“Contrato que se celebra por un número determinado de personas, con el objetivo de crear y organizar una persona jurídica de derecho privado denominada cooperativa, cuyas actividades deben cumplirse con fines de interés social y sin ánimo de lucro. Toda actividad económica, social o cultural puede organizarse con base en el acuerdo cooperativo”. Artículo 3 – Ley 79 de 1988

Cooperativa

“Empresa asociativa sin ánimo de lucro, en la cual los trabajadores o los usuarios, según el caso, son simultáneamente los aportantes y los gestores de la empresa, creada con el objeto de producir o distribuir conjunta y eficientemente bienes o servicios para satisfacer las necesidades de sus asociados y de la comunidad en general”. Artículo 4º – Ley 79 de 1988.

Fondos de empleados 

“Empresas asociativas, de derecho privado, sin ánimo de lucro, constituidas por trabajadores dependientes y subordinados de instituciones o empresas, públicas o privadas”. Artículos 2 y 4 – Decreto 1481 de 1998.

Niveles de Supervisión 

Son clasificaciones que hace la Superintendencia de la Economía Solidaria de sus organizaciones vigiladas, a partir de las cuales se ejerce la función de supervisión y se aplican los criterios para reporte de información y aplicación de normas. 

Supervisión 

Conjunto de actividades realizadas por el Estado a través de las superintendencias con el fin de vigilar, controlar,inspeccionar y controlar empresas privadas constituidas con el fin de asegurar que los actos atinentes a su constitución, funcionamiento, cumplimiento del objeto social y disolución y liquidación, se cumplan y estén en vigencia. 

Estos términos le ayudarán a entender cómo funciona la economía solidaria y cómo se puede aportar a ella.

Fuente: http://www.supersolidaria.gov.co/sites/default/files/public/data/glosario_2017_0.pdf 

Recordemos qué es el SARL

El sistema de Administración del Riesgo Liquidez -SARL- permite identificar la posibilidad de tener inconvenientes para realizar los pagos e incumplir con las obligaciones económicas de forma oportuna o incurrir en gastos excesivos para realizarlos. 

Debe ser aplicado por entidades solidarias y dependerá de la naturaleza, tipo de organización, tamaño y nivel de complejidad en sus operaciones para así medir su capacidad de Liquidez. 

La Liquidez le permite a una Compañía mantener su estabilidad ante el mercado y afrontar posibles riesgos y demostrar para sus clientes que es segura y puede solventarse y responder a sus obligaciones de manera cumplida y oportuna. 

¿Cómo calcular el Riesgo de Liquidez?

Una de las formas más comunes para medir el Riesgo de Liquidez es identificando la Brecha o Gap de Liquidez para identificar el riesgo al que se afronta una organización en un periodo determinado. Este análisis suele realizarse por intervalos de tiempo de forma semanal, quincenal, mensual, trimestral o anual según sea más conveniente para cada organización y se divide en tres escenarios: 

• Vencimientos contractuales
• Vencimientos esperados 
• Análisis dinámico

Se recomienda realizar un seguimiento detallado durante los tres primeros meses para así establecer una brecha máxima o lo que también se conoce como Liquidez en Riesgo. 

Otra de las maneras es realizar simulaciones frente a escenarios reales o supuestos para identificar posibles situaciones e identificar el comportamiento estadístico y su comportamiento. 

En cuanto a su medición podremos encontrar diferentes formas, lo mejor es consultar con expertos para entender y aplicar la que más se ajuste a su Compañía. 

Si desea mayor información sobre la implementación del SARL y requiere de un acompañamiento por parte de expertos, Grupo CD&S está para asesorarlo. ¡Contáctenos! 

Fuente: http://bestpractices.com.py/las-tres-formas-de-medir-el-riesgo-de-liquidez/ 

Las Cooperativas de Ahorro y Crédito, Multiactivas e Integrales de Sección de Ahorro y Crédito que deban completar este formulario, tienen un nuevo plazo establecido por la Superintendencia de la Economía Solidaria para su diligenciamiento, con fecha límite del 15 de julio de 2021.

 El objetivo de este formulario es conocer el estado de sus asociados acerca de la gestión socioeconómica y del cumplimiento de la responsabilidad social asumida en el acuerdo solidario por parte de estas entidades. 

Recuerde que este reporte se debe realizar de manera anual y se completará con la información correspondiente al periodo del 1 de enero al 31 de diciembre de cada año y se medirá a través indicadores técnicamente desarrollados con el apoyo de la experiencia internacional de la DGRV2.  

Una vez se haya completado el 100% del diligenciamiento del formulario, se podrá acceder a los resultados de los indicadores en el siguiente enlace https://balancesocial.supersolidaria.gov.co:10443/#/login. 

Puede obtener mayor información consultando la Circular Externa No. 23 del 30 de diciembre de 2020 sobre Instrucciones reporte Formato de Balance Social y el Beneficio Solidario y sus Anexos 1: Formato de Balance Social y Beneficio Solidario y Anexo 2: Indicadores de Balance Social y Beneficio Solidario en la página web de Supersolidaria.

Fuente: http://www.supersolidaria.gov.co/es/sala-de-prensa/noticia/se-amplia-plazo-diligenciamiento-formulario-de-balance-social-2019 

Desde hace 7 años brindamos servicios a nuestros clientes que les permiten optimizar la Gestión en sus Organizaciones por medio de Sistemas que agilizan procesos y permiten la implementación de nuevas tecnologías de transferencia técnica y de conocimiento. 

Nuestro portafolio de Administración de riesgos financiera cuenta con servicios como: 

• Sistemas de Administración de Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SARLAFT, SARGLAFT, SIPLAF)

• SARO y PCN Sistema de Administración de Riesgo Operativo (SARO) y Planes de Continuidad del Negocio y Planes de Contingencia (PCN)

• Sistemas de Administración de Riesgo de Liquidez (SARL)

• Sistemas de administración de riesgo de mercado, análisis de portafolios e inversiones, simulaciones, valoración de empresas

Buscamos identificar, analizar, prevenir y desarrollar planes de contingencia que puedan dar gestión a estos posibles riesgos para nuestros clientes. Por eso le contamos algunos consejos  para tener una adecuada Gestión de riesgos: 

• Proponer planes de acción y contingencia para identificar posibles amenazas y ejecutar los planes necesarios. 
• Conocer el mercado, establecer metas e implementar estrategias analizando las áreas de inversión y los movimientos del mismo . 
• Conocer la estrategia a implementar. Debe conocer muy bien cada una de los pasos que se van a ejecutar y sus efectos dentro de la Organización

Contáctenos y reciba asesoría personalizada por parte del equipo de trabajo de Grupo CD&S. Puede escribirnos a pcortes@grupocdys.com 

Fuente: https://www.piranirisk.com/es/academia/especiales/priorice-la-gestion-de-riesgo-financiero-en-su-compania 

Todos los primeros sábados de julio de cada año se celebra el Día Internacional del cooperativismo y este año nos corresponde este sábado 3 de julio. 

Pero, ¿De dónde viene esta celebración?

En el año 1992, la Asamblea General de las Naciones Unidas en la Resolución 47/90 proclamó este día de celebración para conmemorar el establecimiento de la Alianza Cooperativa Internacional. 

En este día se suelen tratar temas importantes para las naciones del mundo como:

• El cambio Climático
• La sostenibilidad de las empresas
• El futuro de los jóvenes
• La responsabilidad social empresarial
• La globalización
• Los tiempos de crisis
• La construcción de paz y bienestar

En este día internacional de las cooperativas (#CoopsDay), el tema será “Reconstruir mejor juntos” y la idea es que las cooperativas del mundo muestren como han afrontado la crisis de la pandemia del Covid-19 focalizándose en la solidaridad entre las personas y con el medio ambiente, la resiliencia, la reducción de la desigualdad y la prosperidad mutua.

Fuente: https://www.un.org/es/observances/cooperatives-day

Los sistemas de administración de riesgo (SAR), son la forma más adecuada de identificar, analizar, prevenir riesgos y problemas que puede tener una empresa y que, de este modo, se pueda lograr el cumplimiento de los objetivos de la compañía.

Para una organización es vital tener un buen sistema de administración de riesgos ya que de no ser así la empresa tendría inconvenientes como: 

• No poder desarrollar planes estratégicos para optimizar la toma de decisiones
• No lograr que los empelados sean más proactivos, eficientes y flexibles frente a los cambios de la empresa
• No tener la confianza entre todos los grupos de interés de la compañía
• No poder garantizar el cumplimiento de los objetivos de la empresa

Para cualquier empresa es importante tener un sistema de administración de riesgos ya que de esta manera de eliminan todas las posibles amenazas que pueda haber en la organización en temas de mercado, legales, operativos, créditos, entre otros.

Fuente: https://gestion.pensemos.com/sistema-gestion-riesgos

Los Sistemas de Gestión de Calidad son el conjunto de herramientas vitales que tiene una empresa
para poder alcanzar una alta calidad en sus productos o en sus servicios.
Tener un buen sistema de gestión de calidad es vital porque ayuda a las empresas en diferentes
aspectos como:
– Generar mayor eficiencia en los procesos de la empresa
– Tener claridad satisfacción y motivación entre los empleados
– Mejorar la gestión de procesos garantizando la correcta toma de decisiones para la
empresa y eliminando los riesgos que pueda haber
– Niveles altos de satisfacción al cliente brindándoles productos y servicios con cada vez,
más calidad
– Tener una compañía con reconocimiento internacional logrando una acreditación ISO
9001
Por estas y muchas más razones, es que las organizaciones deben seguir preocupándose por la
eficiencia y por la incrementación de la productividad ya que solo así, se le dará un valor agregado
a sus productos o servicios.

Fuente: https://iveconsultores.com/sistema-de-gestion-de-calidad/
https://www.esan.edu.pe/apuntes-empresariales/2018/01/beneficios-de-implementar-un-
sistema-de-gestion-de-calidad/

La UIAF – Unidad de Información y Análisis Financiero- se encarga de recibir los reportes de toda actividad inusual en el giro ordinario de los negocios o actividades de la Compañía y  que no sea justificable luego de un análisis de riesgo.

Este reporte de situaciones sospechosas relacionadas con prácticas asociadas con el lavado de activos, financiación del terrorismo y efraudación en materia aduanera, se deben realizar por medio de forma inmediata con naturaleza de ROS – Reporte de Operación Sospechosa- sin embargo, este reporte no significa que la Empresa reportada esté sujeta a una denuncia penal, aunque sí se encuentra entra la obligación de los Directivos realizar dicha denuncia si es el caso, lo que por ende se asumirá que forman parte de dicha actividad sospechosa. 

Las denuncias realizadas ante la UIAF deben cumplir con dos componentes principales: 

• Haberse calificado como “Operación Inusual”
• Evaluar al cliente y su operación teniendo en cuenta que dicha Operación no debe estar relacionada  con las actividades lícitas declaradas por el cliente o que que se debe verificar la autenticidad, veracidad o coherencia de la documentación presentada por el cliente.

Esta entidad que fue reglamentada por el Decreto compilatorio 1068 de 2015, busca la integración de datos de todos los actores públicos y privados del país para identificar las diferentes situaciones vinculadas al LA/FT y prevenir las posibles amenazas, riesgos y velar por la seguridad y estabilidad económica del país. 

Dentro de los sectores económicos las Cooperativas no Financieras representan el 16% de entidades que reportan a este órgano, mientras que el 13% si pertenecen a Cooperativas Financieras.

Recuerde visitar el sitio oficial de la UIAF para mayor información o para realizar sus denuncias, www.uiaf.gov.co/ .